On 7th Marzo 2023, il governo ha emesso due notifiche sulla gazzetta ufficiale apportando emendamenti completi alla legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro (PMLA) in merito a "Mantenimento dei registri" e risorse digitali virtuali".
Ai fini della tenuta dei registri e della rendicontazione finanziaria, le responsabilità delle entità di rendicontazione finanziaria (come le banche) sono state ampliate per coprire la definizione ampliata di organizzazioni senza scopo di lucro (ONG) e persone politicamente esposte (PEP).
Ora, le ONG includono tutte le entità di beneficenza registrate come trust, società o società della Sezione 8. Secondo la notifica, per organizzazione senza scopo di lucro (ONG) si intende qualsiasi entità o organizzazione, costituita per scopi religiosi o di beneficenza, registrata come trust o società o società (registrata ai sensi dell'articolo 8 del Companies Act). La banca o l'istituto finanziario o l'intermediario dovranno raccogliere e conservare i dettagli dei fondatori, dei coloni, dei fiduciari e dei firmatari autorizzati delle ONG e registrare i dettagli delle ONG sul portale DARPAN del NITI Aayog.
La notifica definisce le persone politicamente esposte (PEP) per coprire le persone cui sono state affidate importanti funzioni pubbliche da un paese straniero, inclusi i capi di Stato o di governo, alti politici, alti funzionari governativi o giudiziari o militari, alti dirigenti di aziende statali corporazioni e importanti funzionari di partiti politici. Una banca o un istituto finanziario o un intermediario dovrà condurre il know-your-customer (KYC) e conservare registrazioni dettagliate della natura e del valore delle transazioni di PEP e ONG.
I registri finanziari raccolti e conservati dalle istituzioni finanziarie torneranno utili all'agenzia di applicazione PMLA nelle indagini e nel perseguimento dei trasgressori.
La seconda notifica porta il commercio di risorse digitali virtuali o criptovalute nell'ambito del PMLA. I seguenti cinque tipi di transazioni finanziarie che coinvolgono attività di criptovalute quando eseguite per o per conto di un'altra persona fisica o giuridica durante l'attività saranno coperti dalla PMLA:
- scambio tra asset digitali virtuali e valute fiat (moneta a corso legale emessa dalla banca centrale)
- scambio tra una o più forme di risorse digitali virtuali;
- trasferimento di risorse digitali virtuali;
- custodia o amministrazione di risorse digitali virtuali o strumenti che consentono il controllo delle risorse digitali virtuali; E
- partecipazione e prestazione di servizi finanziari relativi all'offerta e alla vendita di un bene digitale virtuale da parte di un emittente.
Chiaramente, i portali Web di terze parti che effettuano transazioni crittografiche ora rientrano nella PMLA.
Queste due notifiche danno molti denti all'agenzia responsabile dell'applicazione della legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro (PMLA).
In quasi due decenni di attività del PMLA, il tasso di condanne è stato del misero 0.5%. Si dice che uno dei motivi principali alla base di un tasso di condanne molto basso siano le lacune nelle disposizioni del PMLA che le due notifiche datate 7th Discorso di marzo 2023 in modo esauriente.
Nonostante l'obiettivo di migliorare il tasso di condanne, il motivo principale alla base delle due notifiche per rafforzare il PMLA è l'imminente valutazione dell'India da parte di Task force di azione finanziaria (GAFI) che è dovuto entro la fine dell'anno. A causa della pandemia di COVID-19 e della pausa nel processo di valutazione del GAFI, l'India non ha potuto essere valutata nel quarto ciclo di valutazioni reciproche e la stessa è stata rinviata al 2023. L'India è stata valutata l'ultima volta nel 2010. Le due notifiche modificano in modo completo la legge antiriciclaggio per allinearla alle raccomandazioni del GAFI.
La Financial Action Task Force (GAFI) è un'organizzazione intergovernativa che guida l'azione globale per contrastare il riciclaggio di denaro, il terrorismo e il finanziamento della proliferazione.
Tuttavia, quasi tutti i partiti politici all'opposizione in India hanno criticato il passo e sono sospettosi sulla reale intenzione dietro il rafforzamento della legge antiriciclaggio che dà più forza alle forze dell'ordine.
***
